Theo cáo trạng, trong thời gian đương chức, Hoàng Duy Tiến biết có chính sách cho phép nhập khẩu máy móc, thiết bị, dây chuyển sản xuất đã qua sử dụng phục vụ sản xuất. Bị can Tiến đã thực hiện hành vi buôn lậu bằng cách thuê một số người đứng ra thành lập 47 công ty và sử dụng pháp nhân của những doanh nghiệp này để làm thủ tục nhập khẩu, thông quan và giao dịch; chỉ đạo nhân viên chỉnh sửa năm sản xuất của hàng hóa trên hồ sơ, làm giả, lập khống nhiều giấy tờ.
Sau đó bị can Hoàng Duy Tiến móc nối với Cty CP giám định Đại Mập, lập các biên bản giám định hàng hóa, cấp chứng thư có nội dung khống, cung cấp cho hải quan.
Ngày 24/5/2021, hành vi buôn lậu của Tiến bị công an phát hiện khi đang làm thủ tục nhập lậu 7 container máy móc thiết bị tại cảng Cát Lái (TP Thủ Đức, TPHCM). Mở rộng điều tra, khám xét các kho hàng ở quận Bình Tân, Bình Thạnh... công an thu giữ nhiều vật chứng liên quan.
Cáo trạng cho biết, từ tháng 9/2019 đến tháng 5/2021, Bị can Tiến và đồng phạm đã mở 1.146 bộ tờ khai hải quan, nhập lậu trót lọt về Việt Nam 1.280 container hàng, với tổng trị giá hơn 211 tỷ đồng.
Trong vụ án này, Hoàng Duy Tiến là người chủ mưu, cầm đầu. Cựu Trung tá Võ Văn Đông có hành vi giúp sức. Hồ sơ thể hiện đầu năm 2021, Đông gặp Tiến và nói một người bạn có nhu cầu nhập khẩu các container hàng máy móc cũ từ nước ngoài vào Việt Nam. Tiến đồng ý với chi phí 90 triệu đồng/container hàng (gồm chi phí vận chuyển). Sau những lần nhập hàng, Đông đưa tiền mặt chi phí nhập hàng cho Tiến là 90 triệu đồng/container như thỏa thuận.
Từ tháng 2/2021 đến ngày 24/5/2021, bị can Tiến đã làm thủ tục, hồ sơ nhập khẩu và vận chuyển trót lọt về kho cho bị can Đông 6 container hàng máy móc, thiết bị cũ với tổng trị giá hàng hóa 924 triệu đồng.
