Chủ mưu đường dây buôn lậu xuyên quốc gia
Tối 14/5, Cơ quan cảnh sát điều tra - Bộ Công an đã khởi tố bị can và bắt tạm giam Bùi Quang Huy - Tổng giám đốc Công ty TNHH Thương mại và dịch vụ kỹ thuật Nhật Cường (Công ty Nhật Cường) cùng 8 người khác để điều tra về các tội “Buôn lậu” và “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”. Quá trình điều tra, cơ quan CSĐT - Bộ Công an bước đầu xác định, đường dây tổ chức phạm tội này do Bùi Quang Huy cầm đầu, chủ mưu.
Bị can Bùi Quang Huy - Tổng giám đốc Công ty Nhật Cường. (Ảnh nhỏ: Cơ quan công an cung cấp). Bước đầu xác định, Bùi Quang Huy và một số đối tượng đã thực hiện hành vi buôn lậu có tổ chức, xuyên quốc gia và đã lập, sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán tài chính, để ngoài sổ sách hàng nghìn tỷ đồng doanh thu.
Ông chủ Nhật Cường có thể bị phạt tù tới 30 năm
Trao đổi với phóng viên về vụ án này, luật sư Nguyễn Anh Thơm (Đoàn luật sư Hà Nội) cho hay, 2 tội danh mà Bùi Quang Huy và đồng phạm bị khởi tố đều thuộc tội phạm đặc biệt nghiêm trọng.
Theo đó, Khoản 4 Điều 188 – Bộ luật Hình sự 2015 quy định người phạm tội “Buôn lậu” hàng hóa có vật phạm pháp trị giá trên 1 tỷ đồng hoặc thu lợi bất chính từ 1 tỷ đồng trở lên thì bị phạt tù từ 12 - 20 năm.
Trong khi đó, tại Khoản 3, Điều 221 - Bộ luật Hình sự 2015 quy định, người phạm tội “Vi phạm quy định về kế toán” gây thiệt hại từ 1 tỷ đồng trở lên, thì bị phạt tù từ 10 - 20 năm.
“Nếu tổng hợp hình phạt trong trường hợp phạm nhiều tội theo Điều 55 - Bộ luật Hình sự, bị can Nguyễn Quang Huy có thể phải đối diện mức án tới 30 năm tù giam”, luật sư Nguyễn Anh Thơm nêu quan điểm.
Theo luật sư Thơm, người phạm 2 tội trên còn có thể bị tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản. Ngoài ra, pháp nhân thương mại phạm tội quy định tại Điều 188 - Bộ luật Hình sự có thể bị phạt tiền cao nhất 15 tỷ đồng, tạm đình chỉ kinh doanh từ 6 tháng đến 3 năm hoặc đình chỉ hoạt động vĩnh viễn.
Lực lượng chức năng khám mét tại "đại bản doanh" Nhật Cường Mobile số 33 Lý Quốc Sư (Hà Nội). Ảnh: Lê Dương Trong khi đó, luật sư Trương Anh Tú (Đoàn luật sư Hà Nội) chia sẻ, đối với tội “Buôn lậu” khá phố biến trong lĩnh vực thương mại điện tử tại Việt Nam trong những năm gần đây. Trước đó, thời kỳ đầu về lĩnh vực điện thoại di động ở nước ta từng xảy ra vụ án buôn lậu nổi tiếng liên quan đến đại gia Nguyễn Gia Thiều (chồng cũ người mẫu Hà Kiều Anh).
Theo luật sư Trương Anh Tú, có thể nói tội “Vi phạm các quy định về kế toán gây thiệt hại nghiêm trọng” là một tội danh được thừa kế từ tội “Cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng” được áp dụng tại Bộ luật Hình sự 2015. Và vụ án xảy ra tại Công ty Nhật Cường là một trong những trường hợp đầu tiên cơ quan pháp luật khởi tố vụ án với tội danh này.
Tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, quy định tại Điều 221 - Bộ luật Hình sự gồm các hành vi sau:
+ Giả mạo, khai man, thỏa thuận hoặc ép buộc người khác giả mạo, khai man, tẩy xóa tài liệu kế toán;
+ Dụ dỗ, thỏa thuận hoặc ép buộc người khác cung cấp, xác nhận thông tin, số liệu kế toán sai sự thật;
+ Để ngoài sổ kế toán tài sản của đơn vị kế toán hoặc tài sản liên quan đến đơn vị kế toán;
+ Hủy bỏ hoặc cố ý làm hư hỏng tài liệu kế toán trước thời hạn lưu trữ theo quy định của Luật Kế toán;
+ Lập hai hệ thống sổ kế toán tài chính trở lên nhằm bỏ ngoài sổ kế toán tài sản, nguồn vốn, kinh phí của đơn vị kế toán”.
