Sáu bị can gồm: Nguyễn Thị Đào (SN 1982); Bùi Ngọc Trực (SN 1997); Nguyễn Văn Thuấn (SN 1995); Bùi Văn Hồ (SN 1991, cùng trú tại huyện Thanh Trì); Lê Hiền Trang (SN 1988, trú quận Đống Đa) và Nguyễn Thị Đào (SN 1985, trú quận Hai Bà Trưng) về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”, quy định tại Điều 164a – Bộ luật Hình sự. Lê Hiền Trang bị khởi tố tại ngoại, áp dụng lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú, 5 bị can còn lại đều bị bắt tạm giam để phục vụ điều tra. Cầm đầu đường dây được xác định là Nguyễn Thị Đào (SN 1982).
Trước đó, ngày 21/11 Phòng An ninh kinh tế - Công an TP Hà Nội kiểm tra, phát hiện trong người Nguyễn Văn Thuấn và Bùi Văn Hồ nhiều hóa đơn GTGT, tiền, séc khống cùng nhiều tờ giấy A4 đóng dấu khống… Cơ quan điều tra tiến hành khám xét 4 địa điểm liên quan, thu giữ nhiều con dấu, hóa đơn cùng với nhiều đồ vật, tài liệu.
Qua điều tra, Cơ quan ANĐT xác định, từ đầu năm 2017, Nguyễn Thị Đào (SN 1982) thỏa thuận mua lại từ Nguyễn Thị Đào (SN 1985) 17 doanh nghiệp đã thành lập nhưng hoạt động không hiệu quả để sử dụng vào việc bán trái phép hóa đơn, thu lời bất chính. Theo đó, Đào (SN 1985) chịu trách nhiệm hoàn tất thủ tục mua lại các công ty rồi bàn giao toàn bộ hồ sơ đăng ký kinh doanh, con dấu, hóa đơn để Đào (SN 1982) sử dụng bán hóa đơn thu lời bất chính với giá 50 triệu đồng/công ty. Sau khi mua lại 17 công ty trên, Đào (SN 1982) thuê nhà tại địa chỉ ngõ 337, phường Định Công (Hoàng Mai, TP Hà Nội) làm nơi viết hóa đơn, cất giữ các con dấu, hóa đơn và tài liệu liên quan khác phục vụ việc bán hóa đơn. Khi doanh nghiệp có nhu cầu, Đào (SN 1982) phân công nhiệm vụ cho các đối tượng để thực hiện viết hóa đơn và giao cho khách hàng.
Để tránh sự phát hiện của cơ quan thuế, hằng tháng, quý, các công ty mà các đối tượng sử dụng bán hóa đơn phải làm và nộp đầy đủ báo cáo thuế thể hiện có doanh thu đầu vào, đầu ra như doanh nghiệp kinh doanh thật. Để thực hiện việc này, ngay từ khi mua 17 công ty, Đào (SN 1982) và Đào (SN 1985) thỏa thuận, Đào (SN 1985) chịu trách nhiệm làm báo cáo thuế với chi phí được hưởng là 2 triệu đồng/công ty/tháng. Công ty nào có dấu hiệu bị phát hiện thì Đào (SN 1985) thông báo cho Đào (SN 1982) ngừng xuất bán hóa đơn của công ty đó. Ngoài ra, mỗi tháng Đào (SN 1982) trả cho Đào (SN 1985) 20-30 triệu đồng/công ty để mua hóa đơn đầu vào.
Tại cơ quan điều tra, Đào (SN 1982) khai nhận hóa đơn ghi giá trị thanh toán dưới 20 triệu đồng được bán với giá 200.000 đồng/tờ. Đối với các hóa đơn giá trị thanh toán từ 20 triệu đồng được bán với giá 0,5% tiền hàng trước thuế giá trị ghi trên hóa đơn. Trong đó, các đối tượng tham gia giúp sức được trả công 6 triệu đồng/tháng. Riêng đối với Lê Hiền Trang được trả 300.000 đồng mỗi lần đi giao dịch tại ngân hàng và 50.000 đồng mỗi lần chuyển giao hóa đơn cho khách.
Cơ quan ANĐT bước đầu xác định, đường dây do Đào (SN 1982) cầm đầu đã xuất khống hóa đơn GTGT qua 17 công ty, với doanh số trước thuế là 590 tỷ đồng.
