Theo cáo trạng sẽ công bố tại phiên tòa, năm 2011, Nguyễn Minh Đạt (SN 1985, ngụ Quận 7, TPHCM) quen biết với đối tượng Sư Tổng (quốc tịch Đài Loan, không rõ lai lịch).
Tổng giới thiệu Đạt với A Phong, A Kiệt (chưa rõ lai lịch, là những người tổ chức cá cược trực tuyến tại Việt Nam trên trang M88 có máy chủ đặt ở nước ngoài). A Phong, A Kiệt hướng dẫn cho Đạt cách tổ chức cá cược và tham gia cá cược trên trang M88 và giao cho Đạt chịu trách nhiệm tạo tài khoản ngân hàng làm tài khoản đại diện của trang M88. Đạt được hưởng hoa hồng từ 0,4 -0,7% tổng số tiền thu được từ hoạt động đánh bạc.
Đạt gặp A Phong, A Kiệt và yêu cầu liên hệ với người của cơ quan chức năng Việt Nam xử lý, giúp đỡ để các tài khoản đại diện cho trang M88 nhận tiền từ những người tham gia cá cược không bị phong tỏa, nếu bị phong tỏa thì báo trước để rút tiền và đường link vào trang M88 không bị chặn, chi phí do A Phong, A Kiệt chi trả.
Đạt đã chủ động gặp Trần Xuân Linh nhờ giúp đỡ cho trang M88 hoạt động bình thường với chi phí 60.000 USD/tháng. Linh đã trao đổi với ông D (thời điểm đó là Trưởng phòng của Cục Cảnh sát phòng, chống tội phạm sử dụng công nghệ cao, đến tháng 12/2015, giữ chức Phó Cục trưởng) để nhờ giúp Đạt và ông D đồng ý.
Sau đó, Linh thông báo cho Đạt biết có thể giúp. Theo sự chỉ đạo của vị lãnh đạo nói trên, Linh sử dụng nickname trên Telegram là Mr Hello để liên hệ, trao đổi với người do ông D chỉ đạo có nickname là Philip Nguyen (không rõ lai lịch). Linh đã đưa cho Philip Nguyen số điện thoại của Linh đã đăng ký tài khoản Viber để Philip Nguyen liên lạc với Đạt. Người có tên Philip Nguyên đề nghị Linh cung cấp số tài khoản để nhận tiền của Đạt.
Từ tháng 12/2014 đến tháng 6/2018, Đạt đã chuyển cho Linh tổng số tiền 38 tỷ đồng. Sau đó, Linh chuyển tiền cho ông D thông qua Philip Nguyen. Linh được hưởng lợi số tiền 412,8 triệu đồng.
Quá trình thực hiện hành vi phạm tội, Linh giao cho Nguyễn Quang Việt 5 thẻ ATM để đi rút tiền. Linh không nói nguồn gốc tiền trong các thẻ ATM nhưng Việt biết là tiền bất hợp pháp nhưng vì động cơ vụ lợi nên đã giúp Linh rút tiền và được hưởng lợi số tiền 157 triệu đồng.
Ngày 16/7/2018, Cơ quan CSĐT Bộ Công an khởi tố vụ án Nguyễn Minh Đạt và đồng phạm tổ chức đánh bạc và đánh bạc trên trang M88 xảy ra tại TPHCM và các tỉnh, thành phố khác để điều tra. Hơn 2 năm sau, TAND TPHCM đã xử phạt Đạt 5 năm tù.
Đối với việc Linh khai ông D và Philip Nguyen có hành vi nhận hối lộ nhưng ngày 4/5/2018, ông D đã chết nên không lấy được lời khai.
Đối với hành vi một số người liên quan có hành vi chuyển tiền ra nước ngoài thì Công an tỉnh Quảng Ninh đã khởi tố vụ án vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới và đang mở rộng điều tra.