Nguồn tin riêng của Tiền Phong, liên quan đến vụ hoàn thuế nhiều chục tỷ đồng đối với công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình, Công an tỉnh Ninh Bình đã quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối Nguyễn Đức Hậu và Bùi Thị Kim Nhung về tội “Trốn thuế” theo khoản 2 Điều 200 Bộ luật Hình sự. Các quyết định khởi tố đã được Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh Ninh Bình phê chuẩn.
Theo đó, số tiền thiệt hại về thuế được xác định trên 45 tỷ đồng. Hai bị can Nhung, Hậu bị cấm đi khỏi nơi cư trú từ ngày 23/3. Cơ quan công an đang mở rộng điều tra, áp dụng các biện pháp kê biên và thu hồi tài sản.
Ngoài ra, cơ quan công an đang xem xét trách nhiệm của Bá Thị Hiền, là kế toán của Cty Nam Phương. Hiền cũng là kế toán của Công ty TNHH MTV thương mại Linh Nhung (Cty Linh Nhung) và Tòa án nhân dân tỉnh Ninh Bình đã xét xử Nguyễn Đức Hậu (là Giám đốc Cty Linh Nhung) cùng đồng phạm về tội mua bán trái phép hóa đơn. Trước đây, Cty Nam Phương và Cty Linh Nhung đều cùng ở một địa chỉ tại thành phố Ninh Bình.
Công ty Nam Phương mua dăm gỗ của người dân các tỉnh Hòa Bình, Ninh Bình, Phú Thọ để xuất khẩu. Ảnh Long Vân
Trước đó, báo Tiền Phong thông tin, Công an tỉnh Ninh Bình điều tra việc hoàn thuế của công ty TNHH Nam Phương Ninh Bình. Trong khoảng 5 năm qua, Công ty này được Cục Thuế tỉnh Ninh Bình ra hàng chục quyết định hoàn thuế với số tiền nhiều chục tỷ đồng. Trong đó, việc hoàn thuế có một số dấu hiệu vi phạm về mua bán hóa đơn chứng từ.
Tài liệu được cung cấp cho thấy, chỉ riêng từ năm 2016 đến năm 2020, tổng giá trị hàng hóa mua vào của Cty Nam Phương là hơn 1.000 tỷ đồng, thuế đầu vào là hơn 96 tỷ đồng. Hàng hóa, dịch vụ mua vào là gỗ keo tròn, dăm gỗ. Các sản phẩm này đều mua từ các hộ dân ở Hòa Bình, Ninh Bình, Phú Thọ.
Từ năm 2016 đến nay, Cty Nam Phương đã sử dụng trên 1.000 hóa đơn GTGT đầu vào của gần 100 doanh nghiệp trong và ngoài tỉnh để kê khai thuế.
Đáng chú ý, Cty Nam Phương sử dụng hơn 90 số hóa đơn GTGT với tổng giá trị tiền hàng trước thuế là trên 460 tỷ đồng của cty Linh Nhung do Nguyễn Đức Hậu làm giám đốc.
Tháng 6/2021, Công an tỉnh Ninh Bình quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can, thi hành lệnh khám xét chỗ ở và lệnh bắt tạm giam đối với 3 đối tượng vì liên quan đến việc mua bán trái phép hóa đơn, trong đó có Nguyễn Đức Hậu SN 1978 là Giám đốc Cty Linh Nhung.
Sau đó, Toà án nhân dân tỉnh Ninh Bình đưa vụ án ra xét xử. Theo bản án của toà, từ năm 2016 đến năm 2020, công ty Nam Phương mua gần 365 nghìn tấn dăm gỗ, giá trị chưa tính thuế gần 937 tỷ đồng để xuất khẩu. Hiện công ty Nam Phương đã được hoàn thuế GTGT xuất khẩu hơn 75 tỷ đồng (trước đó, cơ quan chức năng ước lượng khoảng gần 100 tỷ đồng, dựa trên giá trị gỗ dăm xuất khẩu của công ty Nam Phương).
Bản án cũng xác định, công ty Nam Phương đã sử dụng 91 hóa đơn GTGT “khống” của Cty Linh Nhung để xuất trình, kê khai với cơ quan Thuế, Hải quan khi làm thủ tục xuất khẩu dăm gỗ keo cho các đối tác (các hóa đơn này đều không có hàng hóa, dịch vụ thực tế kèm theo).
Điều 200, Bộ Luật Hình sự quy định về Tội trốn thuế:
2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 1.500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 03 năm:
a) Có tổ chức;
b) Số tiền trốn thuế từ 300.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng;
c) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;
d) Phạm tội 02 lần trở lên;
đ) Tái phạm nguy hiểm.