Theo đó, chủ hàng của 3 container hàng nhập khẩu nêu trên do Công ty TNHH MTV XNK Giao nhận vận tải Trung Thành đóng tại quận Bình Thạnh, TPHCM làm thủ tục nhập khẩu cập cảng Cát Lái, TPHCM từ giữa năm 2015. Công ty Trung Thành mở 3 tờ khai Hải quan điện tử để làm thủ tục đối số hàng này.
Bằng các biện pháp nghiệp vụ, lực lượng Hải quan phát hiện dấu hiệu gian lận thương mại nên đã đưa vào giám sát trọng điểm. Tuy nhiên, sau khi mở tờ khai Hải quan, doanh nghiệp trên đã không tiếp tục làm thủ tục thông quan hàng hóa.
Cơ quan Hải quan đã gửi giấy mời doanh nghiệp đến để giải quyết lô hàng nhiều lần nhưng không nhận được sự hợp tác của doanh nghiệp.
Qua kiểm tra, lực lượng chức năng phát hiện cả 3 container hàng đều chứa động cơ ô tô đã qua sử dụng, đây là hàng hóa thuộc danh mục cấm nhập khẩu.